1.2.4 Revisión de las partidas presupuestadas y discusión de las implicaciones económicas.
OBJETIVO:
Verificar la pertinencia de los conceptos presupuestados
Analizar las prinicpales implicancias económicas del programa de formación propuesto
Analizar comparativamente sus ventajas en relación a proyectos alternativos
En esta parte del informe nos centraremos en intentar verificar si el proyecto de formación propuesto se sustenta en criterios de eficiencia económica, es decir, si garantiza la maximización de márgenes productivos derivados de la formación, minimizando dentro de las posibilidades operativas del proyecto los costos de producción de dicha formación. Para la realización de este análisis utilizaremos tal como se sugiere, la medida de la eficiencia asignativa lo cual nos permitirá una comparación homogénea del indicador “costos”. En definitiva, deberemos obtener el valor de costo unitario por usuario en relación al costo total del proyecto, valor que nos permitirá obtener la eficiencia asignativa. En el caso planteado: Con una proyección inicial de 320 alumnos y una proyección para el primer trienio de 840 alumnos, la eficiencia asignativa oscilará entre los 1062 € para el primer año, hasta alcanzar los 491 € al finalizar el tercer año y continuará decreciendo a medida que aumenten los potenciales agentes de formación impactados. Consideramos que la propuesta de formación mediante la implantación de Tic como recurso y entorno de distribución de los contenidos de aprendizaje permitirá obtener mayores beneficios y menores costos finales por sobre alternativas presenciales de formación, dado que las aportaciones presupuestarias para la ejecución de proyectos de ese tipo implicaría la sumatoria de los siguientes costos fijos y variables que no son requeridos, o lo son en menor medida, al presupuestar una oferta formativa online:
Alquiler/compra de aulas
Desplazamiento de personal docente
Mantenimiento de infraestructura áulica
Mobiliario para las aulas
Insumos tecnológicos docentes
Insumos tecnológicos alumnos
Insumos generales
Personal administrativo/pedagógico
Servicios derivados (luz, gas, tel., rentas, obras sanitarias).
Por otra parte, debemos asumir que los costos marginales en la formación presencial son superiores a los que se originan en propuestas de formación online, donde dichos costos tienden a licuarse. En este caso, podemos verificar que un costo variable y directo como es el contrato de Asp, dimensionado según el número de usuarios potenciales, tiende a disminuir a medida que esta variable aumenta. Esta modificación inversamente proporcional hace que también la eficacia asignativa o de costes aumente a medida que transcurren los años y aumenta la cantidad de usuarios sobre los que impactará nuestra propuesta de formación, dado que organizaremos los recursos productivos de manera tal que se minimizarán los costos de producción por usuario impactado. En Integration Service estamos persuadidos que el aumento de la formación de nuestros recursos humanos posibilitará el aumento de un 5% de la productividad en el corto plazo y de otro 4% en el largo plazo. Esto se verificará en la concreción de:
Un aumento en la operatoria de cuentas del Departamento de Concentración Empresarial.
Un aumento en la operatoria de cuentas del Departamento de Redes Empresariales.
Una gestión más eficiente de la Dirección de servicios, la Dirección de RRHH y la Dirección de administración y finanzas.
En definitiva, una mejora de los procesos productivos en general. Consideramos que la formación sustentada en plataformas de e-learning es superior, no sólo en beneficios económicos, sino de gestión operativa dado que:
permite flexibilizar la oferta formativa adaptándola a las necesidades puntuales de cada sector de la empresa.
podremos actualizar los contenidos de la propuesta con mayor facilidad a lo largo de los cinco años planificados.
no solo nos permitirá la formación de los RRHH de los dos departamentos que se encargan de generar activos en las dos líneas de negocios de la empresa, sino que posibilitará una mayor versatilidad y eficacia en la gestión de procesos, prácticas y habilidades en general de los RRHH de la organización.
Una propuesta fundamentada en entornos de e-learning resulta más adecuada para nuestra organización porque generará importantes externalidades positivas de red a medida que aumenten los usuarios de la formación y se beneficien los clientes de nuestra compañía. Es decir, que podremos aumentar nuestra capacidad productiva sin una mayor incidencia ni generación de aumentos de costos fijos. Si bien es cierto que apostar a la formación virtual requerirá de una serie de inversiones complementarias (académicas, organizativas y tecnológicas) también es cierto que esta apuesta nos permitirá un aumento en la eficiencia del proceso productivo directamente proporcional a la inversión en innovación que efectuemos inicialmente. Si analizamos los factores productivos de la actividad de formación, entendidos como costos fijos, en nuestra propuesta nos encontramos por un lado, con el hecho de que los usuarios de la formación serán nuestros propios empleados, especialmente de los técnicos de servicios, que requieren una actualización de sus competencias y habilidades profesionales y por el otro lado, con la propuesta estratégica de no tercerizar la formación sino que por decisión consensuada entre los Directores de RRHH y el responsable de desarrollo profesional del personal, nuestra organización se encargará del diseño e implementación de la propuesta de formación para adaptarla a las necesidades y cultura organizacional. Para el logro eficiente del objetivo propuesto estamos requiriendo una aportación presupuestaria para bienes infraestructurales materiales con un costo total para los cinco años, previsto en un 15 % del monto requerido para los bienes infraestructurales inmateriales. En concordancia con el punto anterior, estamos requiriendo de bienes infraestructurales inmateriales por un costo de 1.426.448 € (teniendo en cuenta la inversión necesaria para el alta de plataforma y su alquiler, los costos de gestión académica y autorizaciones y la gestión del entorno) Por otra parte, si entendemos que la plataforma que utilizaremos es un bien de información, resulta natural y necesario un costo inicial alto con una fuerte inversión en el lanzamiento del proyecto porque será necesario producir una unidad funcional de alta calidad de este bien de información, que luego será claramente amortizada a lo largo de los cinco años de la implementación. En este sentido y teniendo en cuenta la alta movilidad tecnológica y la dinámica implícita en los procesos sustentados en Tic, resulta importante que elijamos una plataforma que reporte a estándares homogéneos, para minimizar las barreras de salida en caso de que debamos migrar hacia otros entornos digitales a lo largo del proceso.
Analisis de Costos y Beneficios
1.2.4 Revisión de las partidas presupuestadas y discusión de las implicaciones económicas.
OBJETIVO:
En esta parte del informe nos centraremos en intentar verificar si el proyecto de formación propuesto se sustenta en criterios de eficiencia económica, es decir, si garantiza la maximización de márgenes productivos derivados de la formación, minimizando dentro de las posibilidades operativas del proyecto los costos de producción de dicha formación.
Para la realización de este análisis utilizaremos tal como se sugiere, la medida de la eficiencia asignativa lo cual nos permitirá una comparación homogénea del indicador “costos”. En definitiva, deberemos obtener el valor de costo unitario por usuario en relación al costo total del proyecto, valor que nos permitirá obtener la eficiencia asignativa.
En el caso planteado:
Con una proyección inicial de 320 alumnos y una proyección para el primer trienio de 840 alumnos, la eficiencia asignativa oscilará entre los 1062 € para el primer año, hasta alcanzar los 491 € al finalizar el tercer año y continuará decreciendo a medida que aumenten los potenciales agentes de formación impactados.
Consideramos que la propuesta de formación mediante la implantación de Tic como recurso y entorno de distribución de los contenidos de aprendizaje permitirá obtener mayores beneficios y menores costos finales por sobre alternativas presenciales de formación, dado que las aportaciones presupuestarias para la ejecución de proyectos de ese tipo implicaría la sumatoria de los siguientes costos fijos y variables que no son requeridos, o lo son en menor medida, al presupuestar una oferta formativa online:
- Alquiler/compra de aulas
- Desplazamiento de personal docente
- Mantenimiento de infraestructura áulica
- Mobiliario para las aulas
- Insumos tecnológicos docentes
- Insumos tecnológicos alumnos
- Insumos generales
- Personal administrativo/pedagógico
- Servicios derivados (luz, gas, tel., rentas, obras sanitarias).
Por otra parte, debemos asumir que los costos marginales en la formación presencial son superiores a los que se originan en propuestas de formación online, donde dichos costos tienden a licuarse. En este caso, podemos verificar que un costo variable y directo como es el contrato de Asp, dimensionado según el número de usuarios potenciales, tiende a disminuir a medida que esta variable aumenta.Esta modificación inversamente proporcional hace que también la eficacia asignativa o de costes aumente a medida que transcurren los años y aumenta la cantidad de usuarios sobre los que impactará nuestra propuesta de formación, dado que organizaremos los recursos productivos de manera tal que se minimizarán los costos de producción por usuario impactado.
En Integration Service estamos persuadidos que el aumento de la formación de nuestros recursos humanos posibilitará el aumento de un 5% de la productividad en el corto plazo y de otro 4% en el largo plazo. Esto se verificará en la concreción de:
- Un aumento en la operatoria de cuentas del Departamento de Concentración Empresarial.
- Un aumento en la operatoria de cuentas del Departamento de Redes Empresariales.
- Una gestión más eficiente de la Dirección de servicios, la Dirección de RRHH y la Dirección de administración y finanzas.
En definitiva, una mejora de los procesos productivos en general.Consideramos que la formación sustentada en plataformas de e-learning es superior, no sólo en beneficios económicos, sino de gestión operativa dado que:
- permite flexibilizar la oferta formativa adaptándola a las necesidades puntuales de cada sector de la empresa.
- podremos actualizar los contenidos de la propuesta con mayor facilidad a lo largo de los cinco años planificados.
- no solo nos permitirá la formación de los RRHH de los dos departamentos que se encargan de generar activos en las dos líneas de negocios de la empresa, sino que posibilitará una mayor versatilidad y eficacia en la gestión de procesos, prácticas y habilidades en general de los RRHH de la organización.
Una propuesta fundamentada en entornos de e-learning resulta más adecuada para nuestra organización porque generará importantes externalidades positivas de red a medida que aumenten los usuarios de la formación y se beneficien los clientes de nuestra compañía.Es decir, que podremos aumentar nuestra capacidad productiva sin una mayor incidencia ni generación de aumentos de costos fijos.
Si bien es cierto que apostar a la formación virtual requerirá de una serie de inversiones complementarias (académicas, organizativas y tecnológicas) también es cierto que esta apuesta nos permitirá un aumento en la eficiencia del proceso productivo directamente proporcional a la inversión en innovación que efectuemos inicialmente.
Si analizamos los factores productivos de la actividad de formación, entendidos como costos fijos, en nuestra propuesta nos encontramos por un lado, con el hecho de que los usuarios de la formación serán nuestros propios empleados, especialmente de los técnicos de servicios, que requieren una actualización de sus competencias y habilidades profesionales y por el otro lado, con la propuesta estratégica de no tercerizar la formación sino que por decisión consensuada entre los Directores de RRHH y el responsable de desarrollo profesional del personal, nuestra organización se encargará del diseño e implementación de la propuesta de formación para adaptarla a las necesidades y cultura organizacional.
Para el logro eficiente del objetivo propuesto estamos requiriendo una aportación presupuestaria para bienes infraestructurales materiales con un costo total para los cinco años, previsto en un 15 % del monto requerido para los bienes infraestructurales inmateriales.
En concordancia con el punto anterior, estamos requiriendo de bienes infraestructurales inmateriales por un costo de 1.426.448 € (teniendo en cuenta la inversión necesaria para el alta de plataforma y su alquiler, los costos de gestión académica y autorizaciones y la gestión del entorno)
Por otra parte, si entendemos que la plataforma que utilizaremos es un bien de información, resulta natural y necesario un costo inicial alto con una fuerte inversión en el lanzamiento del proyecto porque será necesario producir una unidad funcional de alta calidad de este bien de información, que luego será claramente amortizada a lo largo de los cinco años de la implementación.
En este sentido y teniendo en cuenta la alta movilidad tecnológica y la dinámica implícita en los procesos sustentados en Tic, resulta importante que elijamos una plataforma que reporte a estándares homogéneos, para minimizar las barreras de salida en caso de que debamos migrar hacia otros entornos digitales a lo largo del proceso.